LAIKINOSIOS INVESTICIJOS: KAS JOS YRA, PAJAMOS, RŪŠYS, PAVYZDŽIAI - DUDAS - 2025

Į laikinos investicijos yra vertybiniai popieriai, kurie gali būti parduodami artimiausioje ateityje, ir dėl kurių yra tikintis, kad tai padaryti. Šios investicijos dažniausiai naudojamos, kai įmonė turi perteklių trumpalaikių lėšų, iš kurių nori uždirbti palūkanas, tačiau kurių prireiks finansuoti operacijas artimiausiu metu.

Šios rūšies investicijos paprastai yra labai saugios, tačiau jų pelningumas yra gana žemas. Laikinosios investicijos balanse klasifikuojamos kaip trumpalaikis turtas.

Šaltinis: pixabay.com

Laikinosios investicijos paprastai balanse nurodomos kaip trumpalaikis turtas ir dažnai suskirstomos į pinigų ir pinigų ekvivalentų kategorijas.

Ši klasifikacija yra prasminga, nes daugelis potencialių pirkėjų lengvai konvertuoja vertybinius popierius į grynuosius pinigus. Šios investicijos taip pat gali būti įtrauktos į komercinius vertybinius popierius, jei jos aktyviai valdomos.

Nors nuolatinės investicijos gali užtikrinti saugią ateitį, jos taip pat atima iš įmonės reikalingą trumpalaikį likvidumą.

Protinga investicija

Todėl protingas žingsnis yra investuoti dalį savo santaupų į laikinas investicijas, kurios prireikus gali suteikti nedidelę grąžą ir užtikrinti trumpalaikį likvidumą.

Bendrovės, turinčios stiprią grynųjų pinigų būklę, savo balanse turės laikiną investicinę sąskaitą.

Todėl verslas gali sau leisti investuoti perteklinius pinigus į akcijas, obligacijas ar pinigų ekvivalentus, kad uždirbtų didesnes palūkanas, nei būtų galima uždirbti iš įprastos taupomosios sąskaitos.

Kas yra laikinos investicijos?

Laikinosios investicijos yra trumpalaikės investicijos, skirtos užtikrinti saugų uostą grynaisiais, kol ateityje bus galima panaudoti didesnes pajamas gaunančias galimybes.

Bendras laikinų investicijų grąžinimo terminas yra nuo trijų iki dvylikos mėnesių, nors kai kuriems investuotojams ir produktams tai nėra neįprasta nuo vienerių iki trejų metų.

Verslo atveju laikinosios investicijos yra sąskaitos, esančios balanso trumpalaikio turto dalyje, dalis. Šioje sąskaitoje yra visos bendrovės investicijos, kurias tikimasi paversti grynaisiais per metus.

Trumpalaikės investicijos taip pat gali reikšti aukštos kokybės, labai likvidžias investavimo rūšis, kurias investuotojai naudoja laikinai saugoti grynuosius pinigus, kuri paprastai yra lyginama su iždo vekselio indeksu.

Laikinosios investicijos tiek įmonėms, tiek pavieniams ar instituciniams investuotojams siekia apsaugoti kapitalą ir tuo pačiu generuoti grąžą, panašią į iždo obligacijų indekso fondą ar kitą panašų lyginamąjį indeksą. .

Reikalavimai

Yra du pagrindiniai reikalavimai įmonei klasifikuoti investiciją kaip laikiną. Pirma, jis turi būti skystas. Du pavyzdžiai: vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama didžiosiose biržose ir kuriais dažnai prekiaujama, ir JAV iždo obligacijos.

Antra, vadovybė turi ketinti parduoti investiciją per gana trumpą laikotarpį, pavyzdžiui, per 12 mėnesių. Taip pat įtraukiama premija, kuri per tą laiką išauga.

Tai gali būti trumpalaikiai ir jais turi būti aktyviai prekiaujama, kad jie būtų laikomi likvidžiais. Trumpalaikio popieriaus, kaip JAV iždo ir komercinio popieriaus, pradinis terminas yra trumpesnis nei vieneri metai.

Pajamos iš laikinų investicijų

Laikinosios investicijos visada duoda geresnę grąžą nei grynieji pinigai, kurie sukuria 0% palūkanų normą. Dėl šios priežasties dauguma bendrovių pasirenka laikinas investicijas į balansą.

Yra įvairių laikinų investicijų, kurios skiriasi rizikos laipsniu. Renkantis trumpalaikių investavimo variantų turėtų būti atsižvelgiama į rizikos ir pajamų santykį.

Saugiausios vietos laikinoms investicijoms yra mažas pajamas gaunančios, fiksuotų pajamų galimybės, tokios kaip iždo vekselis, taupomoji sąskaita ar banko indėlio sertifikatas.

Apyvartiniai nuosavybės vertybiniai popieriai apima investicijas į paprastas ir privilegijuotas akcijas. Apyvartinių skolos vertybinių popierių pavyzdys yra obligacija kitoje įmonėje.

Protinga strategija, kurią reikia priimti, yra paskirstyti investicijas į platų rizikos spektrą, investuojant daugiau pinigų į mažos rizikos ir mažiau į didelės rizikos investicijas.

Investicijų saugumas

Rizika ir pajamos yra susijusios. Kuo didesnė rizika, tuo didesnių pajamų galima tikėtis. Kuo mažesnė rizika, tuo mažesnės galimos pajamos, kurių galima tikėtis.

Didžiąją laiko dalį investuojant į čekius, taupomąsias sąskaitas ir indėlių sertifikatus, investuojamas kapitalas yra saugus 99,9% laiko.

Vienintelis būdas prarasti kapitalą yra tas, jei bankas, kuriame laikomos investicijos, nėra apdraustas jokiu draudimu.

Mažos pajamos ir infliacija

Nors tai yra saugios laikinų investicijų rūšys ta prasme, kad niekada neprarasite pagrindinės sumos, priklausomai nuo uždirbtos palūkanų normos, vis tiek rizikuojate prarasti pinigus dėl infliacijos. Laikui bėgant, infliacija ardo pinigų perkamąją galią.

Istoriškai infliacija buvo 2–3% per metus. Jei taupomosios sąskaitos uždirba 1% pajamų per metus, jos praras dėl infliacijos.

Investicijos į taupomąją sąskaitą yra saugios rūšies investicijos ta prasme, kad pradiniai pinigai neprarandami. Tačiau taupomoji sąskaita nėra saugi investicijų rūšis, nes infliacija viršija jūsų pajamas.

Tai yra saugių laikinų investicijų rūšių pavojus. Pinigai, kurie buvo investuoti, neprarandami, tačiau prarandama perkamoji galia.

Tačiau jei palūkanų norma uždirbama 2–3% intervale, ji neatsilieka nuo infliacijos ir neturi neigiamos įtakos investicijoms.

Laikinų investicijų rūšys

Keletas įprastų laikinų investicijų ir strategijų, kurias naudoja korporacijos ir pavieniai investuotojai, yra:

Mažos rizikos atsargos

Akcijų kainos grindžiamos žmonių spekuliacijomis, nes investicijos kelia didelę riziką. Tačiau yra daugybė „saugių“ akcijų, kurias palaiko stiprūs verslo rezultatai, į kuriuos galite investuoti kaip trumpalaikę strategiją.

Norint nustatyti būdingą atsargų vertę, reikia šiek tiek tyrimų ir tyrimų. Pagrindinis būdas užsidirbti pinigų yra identifikuoti nepakankamai įvertintas atsargas ir laikyti jas tol, kol jos pasieks tikrąją vertę.

Trumpalaikės obligacijos yra dar viena galimybė, kuri taip pat turėtų būti laikoma laikina investicija.

Indėlių sertifikatai

Tai yra terminuotasis indėlis, kuris garantuoja palūkanų procentą pasibaigus terminui. Išėjimo sąskaitos indėlio pažymėjime gali būti nurodytos fiksuotų pajamų sumos, kurių terminas yra nuo 3 mėnesių iki daugiau nei 5 metų.

Šiuos indėlius siūlo bankai. Paprastai jie moka didesnę palūkanų normą, nes grynieji pinigai tam tikrą laiką yra užrakinti.

Tai yra saugiausia vieta pervesti pinigus per trumpą laiką po iždus. Kitas variantas - eiti į taupomąsias sąskaitas, kurių palūkanos yra aukštos.

Pinigų rinkos fondai

Jie yra puiki investavimo priemonė, iš kurios galima pasirinkti, daugiausia investuojant į JAV obligacijas, iždo vekselius ir indėlių sertifikatus.

Jų terminas yra trumpas, todėl jie yra idealūs investuotojams, ieškantiems investicijų, kurios artimiausiu metu galėtų užtikrinti likvidumą, o per trumpą laiką uždirbti tinkamas pajamas.

Iždo vekseliai ir obligacijos

Iždo vekselių ir obligacijų pirkimas yra pati saugiausia trumpalaikė investavimo priemonė.

Remiama JAV vyriausybės, tai yra geriausias ir saugiausias trumpalaikių investavimo variantas.

Obligacijų fondai

Siūlomos profesionalių turto valdytojų, šios strategijos yra geriausios trumpesniam laikotarpiui. Dėl rizikos jie gali pasiūlyti geresnę grąžą nei vidutinė. Jums tereikia atsižvelgti į įkainius.

Savivaldybių obligacijos

Šios obligacijos, išleistos vietinių, valstybinių ar nevalstybinių vyriausybinių agentūrų, gali pasiūlyti didesnį pajamingumą ir mokesčių lengvatą.

Pavyzdžiai

„Microsoft“

2018 m. Kovo 31 d. „Microsoft Corp.“ savo balanse iš viso sudarė 135 milijardus dolerių laikinų investicijų.

Didžiausia sudedamoji dalis buvo JAV vyriausybės ir agentūrų vertybiniai popieriai, kurie sudarė 108 milijardus dolerių.

Po to sekė 6,1 milijardo dolerių vertės įmonių obligacijos, 4,7 milijardo dolerių vertės užsienio vyriausybių obligacijos ir 3,8 milijardo dolerių vertės hipotekos ar turtu garantuoti vertybiniai popieriai.

Indėlių sertifikatų vertė siekė 2 milijardus dolerių, o savivaldybės vertybinių popierių - 269 milijonus dolerių.

Manzana

Kalbant apie „Apple Inc.“, 2018 m. Kovo 31 d. Ji laikinai laikė 254 milijardų JAV dolerių investicijas, kurios buvo įtrauktos į apyvartą.

Dvi pagrindinės investicijos buvo įmonių vertybiniai popieriai, kurių vertė sudarė 138 milijardus JAV dolerių, ir JAV iždo vertybiniai popieriai, kurių vertė sudarė 62,3 milijardo dolerių.

Kompanijos investicijos į komercinius popierius siekė 17,4 milijardo dolerių, o investiciniai fondai - 800 milijonų dolerių. „Apple“ taip pat turėjo 8,2 mlrd.

Hipotekos arba turtu užtikrinti vertybiniai popieriai sudarė 20 milijardų dolerių, o savivaldybių vertybiniai popieriai - 973 milijonų dolerių, apvalindami laikinas investicijas.

Nuorodos

1. Stevenas Braggas (2018). Laikinosios investicijos. Apskaitos įrankiai. Paimta iš: accountingtools.com.
2. Will Kenton (2019 m.). Trumpalaikių investicijų apibrėžimas. Investopedija. Paimta iš: invespedia.com.
3. Mano apskaitos kursai (2019). Kas yra trumpalaikės investicijos? Paimta iš: myaccountingcourse.com.
4. „Omkar Phatak“ (2019 m.). Trumpalaikių investicijų rūšys. Paimta iš: turthowhow.com.
5. Jonas Dulinas (2019). Geriausi trumpalaikių investicijų tipai siekiant maksimalaus pelno. „Money Smart“ vadovai. Paimta iš: moneysmartguides.com.
6. „Wall Street Mojo“ (2019 m.). Trumpalaikės investicijos į balansą. Paimta iš: wallstreetmojo.com.